在处理收款方开具的发票金额与实际金额不一致的情况时，我们需要根据具体情况来进行入账操作。以下是一些可能的情况和相应的处理方法：
1. 先开发票，后续再分期付款：这种情况下，发票金额与实际金额不一致属于正常情况。我们可以先按照发票金额进行入账，然后在后续的分期付款过程中逐步调整。当支付完成后，发票金额与实际金额将会一致。
2. 对方不需要公司再付款：如果对方明确表示不再需要公司支付任何款项，那么我们可以将这些款项计入到营业外收入科目中。这样可以避免对公司的财务状况造成不必要的影响。
3. 开错发票：如果是因为开错了发票而导致金额不一致，我们应该立即退回并重新开具正确的发票。这样可以确保公司的财务记录准确无误，避免后续的纠纷和问题。
总之，在处理收款方开具的发票金额与实际金额不一致的情况时，我们需要根据具体情况来进行入账操作。无论是先开发票后分期付款、对方不需要公司再付款还是开错发票，我们都应该采取相应的措施来确保公司的财务记录准确无误。